会计专业实习工作周记录14篇

    出纳的业务比较繁琐,还要保管现金,支票和收据等等,所以需要非常细心,对于比较粗心的我来说,这也是非常有必要学习的.

    跟着现金出纳和银行出纳到银行去存款取款,然后还有办汇票、本票、支票等等.

第七周

    在慢慢的学习与进步中,我的实习周期也已经一段时间了.在这一周里,我收获颇丰,不但把以前所干的事情干得越来越好,越来越熟练,和同事之间的关系也相处的越来越融洽了,另外,带我的老师还带着我跑了银行,教我支票的填写规范,现金日记账,银行日记账的登记方式,填错后如何更正等等.虽然这些大学里的老师都有教过我们,但经过老师边讲解边操作给我看之后,我掌握的更好,理解得更深刻了.

    这一周开始,我慢慢开始接触了一些真正意义上的会计知识,并将其转化到时间中去.我接触了现金日记账,银行日积账以及红字更正法的实际操作,但都是老师在做,我在旁边慢慢地学.下周老师说会让我实际操作.这周我还帮公司收发了很多快递,由于我及时地联系快递,正确地填写单子,为公司提高了办事效率,也受到了公司同事的赞许.

    这一周又是这么快过去了,每天忙忙碌碌却很开心.大家各忙各的,互相合作,每一个都是不可缺少的,各司其职,各尽其责,相处得也很融洽,我觉得很有收获.

第八周

    除了跑银行出纳还负责日常的现金库,日常现金的保管与开支,以及开支票和操作税控机.说起税控机还是近几年推广会计电算化的成果,什么都要电脑化了.税控机就是打印出发票联,金额和税额分开两栏,是要一起整理在原始凭证里的.其实它的操作也并不难,只要稍微懂office办公软件的操作就很容易掌握它了.可是其中的原理要完全掌握就不是那么简单了.于是我便在闲余时间与出纳聊聊税控机的使用,学会了基本的操作,以后走上工作岗位也不会无所适从,因为在学校学的课本上根本就没提过这种新的机器.

第九周

    对于办理现金支票业务,首先是要审核,看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符,方式就是通过电脑验印,或者是手工核对；再看大小写金额是否一致,出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改,支票是否已经超过提示付款期限,支票是否透支,如果有背书,则背书人签章是否相符,值得注意的是大写金额到元为整,到分则不能在记整.

    对于现金支票,会计记帐员审核无误后记帐,然后传递给会计复核员,会计复核员确认为无误后,就传递给出纳,由出纳人员加盖现金付讫章,收款人就可出纳处领取现金（出纳与收款人口头对帐后）.转帐支票的审核内容同现金支票相同,在处理上是由会计记帐员审核记帐,会计复核员复核.这里需要说明的是一个入帐时间的问题.www.56qiuzhi.com

    现金支票以及付款行为本行的转帐支票都是要直接入帐的.而对于收款人、出票人不在同一家行开户的情况下,如一些委托收款等的转帐支票,经过票据交换后才能入帐,由于县级支行未在当地人民银行开户,在会计账上就反映在“存放系统内款项”科目,而与央行直接接触的省级分行才使用“存放中央银行款项”科目.

    “一天之际在于晨”,会计部门也是如此.负责记帐的会计每天早上的工作就是对昨天的帐务进行核对,如打印工前准备,科目日结单,日总帐表,对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平衡检查等,一一对应.然后才开始一天的日常业务,主要有支票,电汇等.在中午之前,有票据交换提入,根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等,检查是否有退票.下午,将其他工作人员上门收款提入的支票进行审核,加盖“收妥抵用”章,交予复核员录入计算机交换系统. www.56qiuzhi.com

第十周

    这个星期我们财务经理让我跟着我们这的材料会计做做材料的账.

我们这的材料有很多种,每个材料会计做的账都有很多个品种.而且我们的材料会计下面还设有记账班,专门输入凭证和发票.

按记帐规则结算、记帐,做到数字准确、上报及时.

    负责外调材料的划价及积压物资的调整.接受各单位材料计划要有记录,要整理存档,汇总各项材料的需用量要注明需用时间,建立需用量台帐；要掌握资源及平衡情况,及时提报缺口材料计划的申请计划表,并提供和注明各项技术要求；整个工程的材料计划要求一个星期内,零星及增补、变更材料要在两天内做好以上工作,并立即向科长书面汇报有关情况.

    填写到货物资的验收单,要详细检查合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符；里程表、磅码单、检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全,并与库房联系核对验收情况,有问题拒付款,同时马上与供货方联系解决,货物未到,不能付款.只有各项指标验收全部合格后,方能填制验收单据,报帐付款.

    根据工程项目的材料计划,按工程进度,限额开单发料；若需要计划变更、代用要经技术部门及工程主管人员签字认可.除基建工程项目领料外,其他不论生产、维修,单位和个人调拨材料,都必须经科长审批签字；基建内部领料,需经处长签字.

    每月26日至次月3日,将库房报来的验收单、领料单、调拨单等单据输入到计算机中,并统计材料收入、消费及库存情况报表,上报学校财务.各项统计报表要在每月3日前报出,数字要准确,时间要及时,统计报表要留底存档.每月10前,将上月财务报表及时报到学校财务科及供应科长.

    使用计算机建立各项单项工程材料消耗台帐及库存动态表,单项工程竣工后,要及时统计、打印出该项工程的材料消耗情况表,报预算科；库存动态表每月5日前报给供应科长、库房.

完成处、科领导交办的其他临时性工作.

第十一周

1、辅助公司财务门进行存货实地盘点

2、辅助公司的会计人员进行电算化会计的操作,其中包括凭证的录入 、审核,各种明细账的登记.

    按照物资分类办法进行物资总帐和分账的设置,严格按照物资分类办法对物资进行分类汇总统计.并对材料员所统计的材料认真核对,票据是否齐全,收发是否一致.及时了解材料员收到材料的进场工作情况,及时催促材料收、发是否及时.并对所进材料进行汇总,外协队伍的调拨材料是否相对应,以便对调拨数量的统计.供应商的结算,检查票据是否齐全,数量与发票是否一致,有无白条出现,应及时通知供应商到材料员处换取票据.以防收料员少计或多计,引起不必要的对材料混乱和错误的记账.每天做好供应商预付款的登记,并及时与财务沟通,掌握并了解供应商余额情况.负责各种材料的原始凭证记录,核算依据,并准确及时地传递和反馈信息,及时分类保管好管理资料.按时按月向财务传送材料入帐与消耗等的资料汇总情况,做到盈亏有原因,损坏有报告,记账有凭证,调整有依据.忠于职守,实事求是,全面、准确、及时上报统计资料.　会计实习周记

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